汇算清缴的时候为什么企业所得税的税率变成25%了 但是我们当时扣除的时候显示的是5%呢 这要把之前的优惠给补上么#服务业#

浏览：5287 0赞 0评论 收藏

您好！想问下汇算清缴纳税调增调减是按照什么要求，怎么计算出应该调增或是调减的金额？#服务业#

浏览：5287 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

企业研发无形资产在今年形成 企业所得税汇算清缴纳税申报表 加计扣除 是按当年摊销额加计扣除175%吗#工业制造#

浏览：5287 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴：公司收入781240.30元，成本是0，管理费用是567737，请问怎么填写报表#房地产#

浏览：5287 0赞 0评论 收藏

请问账载金额大于实际发生额，计提的工资薪金汇算清缴时没用完需怎么调整#其他行业#

浏览：5285 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算固定资产折旧表#其他行业#

浏览：5276 0赞 0评论 收藏

汇算清缴关联业务的那个报不报#其他行业#

浏览：5274 0赞 0评论 收藏

到底什么收入是计入工资总额里面，年度汇算清缴的，我个人代开劳务发票和代开咨询费发票有什么不一样？都要对方公司给我代扣代缴个税？#其他行业#

浏览：5272 0赞 0评论 收藏

小型微利企业 汇算清缴时要不要填写A104000#房地产#

浏览：5271 0赞 0评论 收藏

小规模汇算清缴退所得税，怎么做账？用以前年度损益调整科目吗#房地产#

浏览：5270 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#建筑工程#

浏览：5266 0赞 0评论 收藏

跨年度调整福利费#其他行业#

浏览：5266 0赞 0评论 收藏

你好老师，去年有10万的招待费没入账也没计提，这个月才开出发票过来报销，通过以前年度损益账户调整，汇算清缴的时候这个10万怎么填？去年是亏损的，今年可能盈利，做到哪年更好些呢#商业#

浏览：5265 0赞 0评论 收藏

汇算清缴补缴的所得税怎么做账呢#其他行业#

浏览：5265 0赞 1评论 收藏

2022年汇算清缴前收到了2021年的费用发票，请问是汇算清缴表调减，然后2022年的分录做借：利润分配-未分配利润，后面附21年的费用发票吗？？#服务业#

浏览：5263 0赞 0评论 收藏

22年暂估20万，23年2月冲减5万，5月底还有15万未开进来，汇算清缴已经调增了15万；23万7月取的10万，是不是还可以冲22年的暂估，后期24年申报23年企业所得税汇算清缴报告需要调减吗？也是调22年的汇算清缴报告，还是怎么操作。#房地产#

浏览：5262 0赞 0评论 收藏

广州某企业，小规模，截止2022年12月底，会计科目情况如下： 1、戳止2022年12月底，营业收入为1000000.00元，营业外收入20000.00元，利润总额为54000.00元, 弥补以前年度亏损为23100.00元，应纳税额772.50元，税款已缴纳; 2、经2022年企业所得税汇算清缴核查，该公司在2022年应调增应纳税所得额42000元，请计算，在2023 年1月，经2022年企业所得税汇算清缴，该公司应纳或应退应纳税额为多少，并写下2023年1月会计分 录。#商业#

浏览：5261 0赞 0评论 收藏

2020年年报汇算清缴，财务人员把开办期间的员工参加厂家培训的差旅费当做职工教育经费申报，造成纳税调增，税务可弥补亏损金额和账面金额有差异，这个是否有必要进行更正呢？#其他行业#

浏览：5256 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#商业#

浏览：5253 0赞 0评论 收藏

21年做了企业所得税计提分录：借 所得税费用 贷：应交税费 应交所得税 22年5月汇算清缴时应交所得税比计提的少 ，现在怎么处理账务，上年度已经计提了#其他行业#

浏览：5246 0赞 0评论 收藏